מיפוי החסכונות, סימולציות, תכנון מס ותזרים עתידי כדי לקבל החלטות כלכליות מתוך תמונה מלאה.
בפרישה מתקבלות החלטות על קצבאות, משיכות, מענקים והטבות מס. כל גורם מטפל לעיתים בחלק אחר של התמונה: קרן פנסיה, סוכן ביטוח, רואה חשבון ופקיד שומה.
תכנון מקיף מחבר את הנתונים לתוכנית אחת, ובוחן כיצד החלטות היום משפיעות על ההכנסה והנזילות לאורך השנים.
קצבאות קיימות ועתידיות ומקורות הכנסה נוספים.
מיסוי מענקי פרישה, פיצויים וקשרם לקיבוע זכויות.
מיפוי מוצרים פנסיוניים, חסכונות ונכסים פיננסיים.
תכנון הוצאות והכנסות ובדיקת תרחישי פרישה.
השוואת עיתוי תחילת קצבה, משיכות והחלטות דחייה.
בחינת פטורים, קיבוע זכויות והשלכות המס.
כדאי לשקול תכנון לקראת גיל הפרישה, בפרישה מוקדמת, כאשר ממשיכים לעבוד במקביל לקבלת פנסיה, או כאשר קיימים מספר מקורות קצבה ומענקי פרישה משמעותיים.
במהלך הקריירה אנחנו צוברים כספים במקומות שונים: קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים, קופות גמל, קרנות השתלמות וחסכונות נוספים. כשהפרישה מתקרבת, לא מספיק לדעת כמה כסף נצבר בכל מוצר. צריך לדעת מה ניתן למשוך, מה יישאר לקצבה, מה חייב במס, מה פטור ומה יהיו ההכנסות וההוצאות לאחר סיום העבודה.
לצד קרן הפנסיה פועלים לעיתים סוכן הביטוח, רואה החשבון, המעסיק ופקיד השומה. לכל אחד תחום אחריות משלו, אך ההחלטות קשורות זו בזו. תכנון פרישה נועד לחבר את כל הנתונים והגורמים לתוכנית כלכלית אחת, המתאימה לנסיבות המשפחה.
התהליך מתחיל בהבנת מצב החסכונות והזכויות, ממשיך בהשוואת חלופות של קצבאות, מענקים ומס, ומסתיים בגיבוש המלצות וסדר פעולות לביצוע. שלבי העבודה והמסמכים הנדרשים נקבעים לפי המקרה והיקף השירות שסוכם.
בדיקת המסמכים, המוצרים הפנסיוניים, הנכסים, המענקים והזכויות שצברתם לאורך השנים.
בדיקת מסלולי פרישה, מועדי קבלת קצבאות ומשיכות, הטבות מס וההשפעה על תזרים עתידי.
בניית סדר פעולות, הכוונה בהכנת המסמכים ותיאום מול הגורמים הרלוונטיים לפי היקף השירות שסוכם.
מהי ההשפעה של משיכת סכום הוני על הקצבה העתידית, על המס ועל יתרת הכספים הזמינים?
כיצד משתנים הצבירה, התזרים והמס אם מפסיקים לעבוד מוקדם יותר, דוחים קצבה או ממשיכים לעבוד?
האם נכון לנצל פטור במענק, לדחות משיכה או לבחון רצף, ומה המשמעות של הבחירה ביחס לקיבוע זכויות?
איך מצרפים קצבאות, הכנסות אחרות, משיכות והטבות מס לכדי תחזית חודשית לאורך שנות הפרישה?
תכנון איכותי אינו מבטיח תוצאה כספית מסוימת; הוא מאפשר לקבל החלטות על בסיס נתונים, חלופות והבנת הסיכונים.
גישת LIFE PLANNING שפותחה בפעילות בן צבי לאורך השנים עוסקת במעבר מתקופת צבירת הנכסים לתקופה שבה משתמשים בהם. המטרה היא לבחון מראש האם ההכנסות והעתודות הכספיות יכולות לתמוך ברמת החיים הרצויה, בצרכים משפחתיים ובהוצאות שאינן תמיד צפויות.
במסגרת תכנון כזה בוחנים את תזרים המזומנים, הנכסים הפיננסיים והפנסיוניים, רמת הנזילות, סיכונים אפשריים וסדר מימוש נכסים. ככל שמתחילים את הבחינה מוקדם יותר, כך יש לעיתים יותר אפשרויות להתאים את התוכנית.
כדאי לבחון את המצב עוד לפני קבלת החלטות בלתי הפיכות לגבי קצבאות, פיצויים ומשיכות. אפשר להיעזר בתכנון גם אחרי תחילת קבלת הקצבה, בהתאם להחלטות שכבר התקבלו.
תכנון פרישה בוחן את מכלול מקורות ההכנסה, החסכונות, הנזילות, המיסוי והתזרים העתידי. קיבוע זכויות הוא הליך מס ממוקד לבחירת אופן ניצול פטורים על קצבה, מענקים והיוונים.
בהתאם להיקף העבודה שסוכם, מתקבלת תמונה מאורגנת של הנתונים, השוואת חלופות והמלצות לסדר הפעולות מול הגופים הרלוונטיים. אופי התוצרים משתנה לפי הצורך והמורכבות.
כן, ניתן לבחון תרחישי פרישה מוקדמת, לרבות השפעתם האפשרית על הכנסה, תקופות ללא קצבה, זכויות ומס. ההחלטה תלויה בנתונים וביעדים האישיים.
למידע ממוקד על מס בעת הפרישה: קיבוע זכויות וטופס 161ד. אפשר גם לעיין במאמרים המקצועיים לפני שיחת היכרות.
אפשר לפנות ולתאר מתי מתוכננת הפרישה, אילו קצבאות קיימות ומהן ההחלטות הכלכליות שתרצו לבחון.
